impuesto de sociedades
Enviado por vanesuki el Lun, 08/10/2007 - 10:54
Tengo una duda, en el impuesto de sociedades en el año 2006 tuve beneficios por 1290,77, distribuí el 10% a reserva legal y el resto a compensar bases negativas del año 2004. En el impuesto el programa me coge toda la cantidad para compensar las bases imp. neg. ejercicios anteriores. Sería correcto? Me lo hace automaticamente.
Es correcto. Cuando hay
Es correcto. Cuando hay bases negativas de ejercicio anteriores, primero se compensan dichas bases y si queda algun importe positivo es cuando se dotan las reservas, legales o voluntarias.
Saludos
yo primero
yo primero he dotado el 10% a reserva legal y luego a compensar pérdidas, pero en el impuesto me ha llevado todo el beneficio a compensar pérdidas. No me coincide la cantidad pendiente de pérdidas en contabilidad con la del impuesto. Es así? no tiene que coincidir?
Insisto; es correcto lo que
Insisto; es correcto lo que te hace el programa, ya que primero se compensan bases negativas, y si aun queda base positiva es cuando se destina a reservas legales y voluntarias lo que corresponda (un 10% a legales hasta que alcanze un 20% del capital social)
Y las bases negativas del impuesto no tienen porque coincidir con las perdidas pendientes en contabilidad ya que puede haber, por ejemplo, gastos no deducibles que modifican tu base imponible y en cambio en la contabilidad si que estan descontadas de tus beneficios.
Saludos
pero si todavia
pero si todavia no he llegado al 20% del capital, tambien tengo que llevar todo el beneficio y compensar perdidas?
en contabilidad he llevado el 10% a reserva legal y el resto a la 121 (compensarlas bases negativas)
en el impuesto sin en cambio, el programa me ha llevado todo a comenpsar pérdidas, como lo corrijo ahora en contabilidad? y al presentar la memoria tambien se indico que el 10% iba a reserva legal y el resto a compensar perdidas.
Que tengo que hacer?
en contabilidad
en contabilidad tambien tendria que haber llevado todos los beneficios a compensar perdidas es decir a la 121?